Flujo de caja basico para microempresas

Que es el flujo de caja?

El flujo de caja es el registro de todo el dinero que entra y sale de tu negocio en un periodo determinado. No es lo mismo que utilidad: puedes tener ventas pero no tener efectivo si los clientes te deben.

Por que es importante?

Segun estadisticas del SRI, el 60% de las microempresas ecuatorianas cierran en los primeros 3 anos por falta de liquidez, no por falta de ventas.

Paso 1: Lista tus ingresos esperados

• Ventas al contado
• Cobros por cobrar (clientestienen credito)
• Prestamos recibidos
• Otros ingresos (alquiler de espacio, etc.)

Paso 2: Lista tus gastos fijos mensuales

• Alquiler: 300-800 USD
• Servicios: 50-150 USD
• Sueldos + IESS: variable
• Cuotas de prestamos
• Internet y telefonos: 30-80 USD

Paso 3: Lista tus gastos variables

• Materia prima
• Empaque
• Transporte
• Comisiones de venta
• Propinas y viaticos

Paso 4: Calcula el saldo semanal

Saldo = Ingresos - Gastos

Si el saldo es positivo, tienes efectivo disponible. Si es negativo, necesitas financiamiento o reducir gastos.

Paso 5: Toma decisiones

• Si tienes excedente: paga deudas o invierte en inventario
• Si tienes deficit: reduce gastos, negocia plazos con proveedores, busca credito
• Siempre mantene un fondo de emergencia de al menos 1 mes de gastos fijos

Ejemplo real Ecuador

Una panaderia en Quito con ventas de 2.500 USD/mes:

• Ingresos: 2.500 USD
• Gastos fijos: 1.800 USD (alquiler 500, personal 900, servicios 100, otros 300)
• Gastos variables: 600 USD (harina, levadura, mantequilla, empaques)
• Saldo: 100 USD

Esta panaderia esta en el filo de la navaja. Necesita subir precios o reducir costos.